Social and Wealth Engineering
Private Wealth Optimization
- Protection, Transmission, and Succession: Anticipation is key. Topics like protecting loved ones, tax implications on income and wealth, and succession planning are crucial. Considerations may include preciput clauses, community property companies, changes in matrimonial regimes, drafting wills, future protection mandates, living donations, partition donations, and property dismemberment.
- Restructuring Wealth: Legal entities can play a key role in asset structuring. Creating and managing SCI (subject to joint ownership regime) or holding companies can optimize acquisition (borrowing capacity), management (asset taxation), and transmission (share ownership).
Professional Wealth Optimization
- Executive Support: Analysis of social structure forms, executive status, accounting, and remuneration/protection arrangements to optimize tax and social aspects.
- Cash Management: Optimizing asset remuneration based on investment horizon, balancing reserves vs. dividend distribution, and long-term cash management.
- Acquisition – Cession – Transmission d’entreprise: depuis son acquisition et les investissements initiaux à réaliser, à court ou à long terme, jusqu’à sa cession ou transmission programmée, un accompagnement sur les arbitrages à opérer est judicieux pour en minimiser l’impact financier et fiscal. Le Pacte Dutreil est un dispositif essentiel pour faciliter la transmission d'une entreprise en allégeant la fiscalité sur les donations ou sur les successions.
- Garantie d'Actif-Passif: dans le cadre d’une cession d’entreprise, il s’agit d’une clause du
contrat de vente par laquelle le vendeur va
s'engager auprès de l'acquéreur à prendre en charge toute augmentation du
passif social, toute diminution de l'actif qui trouverait son origine
antérieurement à la cession ou toute surestimation de valeurs d’actif
figurant au bilan de cette même société à la date de la cession. Cette garantie
peut s’étendre aux filiales de la société.
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Covering Social Liabilities (IFC/IL/IRC):
A mechanism for employers to anticipate financing retirement, dismissal, or negotiated termination benefits for employees, constituting a social debt. The system, funded by the employer, allows for tax-deductible contributions and transforms legal obligations into financial and fiscal benefits.